알쓸신잡 금융편 노후자금 대비템 IRP 계좌 알아두기

 

 

현대 사회는 남녀노소 구분없이 더 좋은 조건의 직장에 근무하기 위해 이직을 하는 것이 당연하게 여겨지고 있습니다. 예전 평생 직장이라는 말이 무색해질 정도로 기존에 있던 삶에서 아예 다른 경로로 나아가는 퇴직자들이 많은 요즈음 회사에 퇴직을 할 때 1년 이상 근무했을 경우 퇴직금이라는 것을 정산하여 받고 직장을 나오게 되는데 최근 이 퇴직금을 안정적으로 노년까지 유지뿐만이 아니라 세재 혜택까지 볼 수 있는 IRP 계좌 개설에 대한 관심이 증가하고 있습니다. IRP 계좌에 대한 전반적인 내용에 대해 이야기 해보도록 하겠습니다.

 

 

1. IRP 계좌에 대해

 

예전에는 퇴직을 하게 되면 퇴직금을 15일 이내로 본인이 원하는 계좌로 입금을 받는 것이 보통이었으나 최근에는 100세 시대를 맞이하면서 노후 자금의 중요성이 강조되고 있어 본인 스스로 다양한 방법(IRP, DB(확정급여형)형, DC(확정기여형)형)으로 미래를 준비하는 경우가 늘어가고 있습니다.

 

IPR는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금이라는 뜻으로 번역 그대로 개인이 퇴직금 납입과 관리까지 모두 직접 관리하는 퇴직연금제도로 기존에 존재했던 DB형과 DC형은 회사에서 관리를 해주었다면 IRP는 가입자 본인이 예금, 펀드, 채권, 주가연계증권(ELS) 등 다양한 상품에 직접 투자하여 추가 수익을 얻는 상품입니다.

 

 

2. IRP 계좌 장단점

 

  1. 장점

 

     – 이직시 일시금으로 받는 것이 아니라 자동적으로 IRP 계좌로 바로 입금되어 관리가 수월, 예금자보호 5,000만원까지 가능

 

     – 퇴직 연금이라는 기본 구조로 되어 있다보니 공격적인 투자보다는 수익이 낮더라도 안정적인 투자 위주로 구성되기 때문에 안정적인 노후 자금 마련에 유용 가능, 특정 사유 발생 시 중도인출 가능

 

     – 납입한 금액에 대하여 연간 700만원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있는 것이 200만원 추가 상향되어 소득 및 나이 상관없이 최대 900만원까지 연말정산 세액공제가 가능하며 납입금액은 연간 1,800만원까지 가능

 

가입자가 종합소득금액 5,500만원 기준으로 이하는 세액공제 납입한도 900만원에 세액 공제율 16.5% 적용되어 연 148.5만원 공제가 되며 초과일 경우는 13.2%의 세액 공제율을 적용받아 연 118.8만원 공제

 

퇴직금 수령하는 경우 반드시 세금(퇴직소득세)을 납부하게 되며 IRP 계좌 개설 후 만 55세 이후 연금으로 수령받게 되면 3.3%~5.5%의 연금소득세만 부과되게 되어 일시금 수령시 16.5%의 기타소득세를 부과하는 것보다 이익

 

– 은행에 예금만기가 되어 이자 수령시 15.4% 이자소득세를 부과하는 반면 IRP 계좌는 연금으로 수령을 할 때 나이 및 금액에 따라 연금소득세가 다르게 적용되는데 이익에 따라 과세이연(발생한 수익을 연금 수령시까지 세금부과 없이 재투자로 추가 수익 창출)이 되기때문에 재투자 시 복리 효과, 연금수령액 1,200만원을 기준으로 이하면 3.3%~5.5% 연금소득세 부과되며, 초과일 경우는 종합과세 or 분리과세를 선택하여 수령가능

 

장점에 이어 다음은 단점에 대해 설명하도록 하겠습니다.

 

 

2. 단점

 

금융사에 자산 관리 및 계좌 운용에 대한 수수료 지불, 잔고에 따라 수수료가 서로 다르게 부과되나 일반적으로 간 0.2%~0.5% 정도 부과, 적립금이 많을수록 수수료는 증가, 근래 이벤트성으로 수수료 없이 가입이 가능한 상품도 존재하기에 가입시 확인 필요

 

계좌 중도해지 시 16.5%의 기타소득세 부과, 다만 세액공제를 받을 수 있는 한도는 900만원이기에 연간 납입한도 1,800만원에 나머지 금액인 900만원은 세액 공제를 받지 못하기 때문에 중도해지를 하더라도 16.5%의 기타소득세를 부과하지 않음.

 

특히 종합소득금액이 5,500만원 초과하는 고소득자인 경우 세액공제가 13.2%로 기타소득세율과 3.3% 차이가 있어 손실이 존재하기에 중도해지하기 전 해지 원금 확인 필수

 

다른 상품은 담보로 대출이 가능하나 IRP는 담보대출은 불가능

 

 

3. 현 시점 시중 IRP 계좌 상품에 대하여

 

증권사나 은행권은 모두 IRP 계좌는 현 시점 근로자들의 퇴직연금 적립금이 400조원 이상이 돌파할 것으로 예상하며 매년 약 20%의 성장을 유지하게되면 32년에는 약 860조원 규모로 늘어날 것으로 전망하고 있어 퇴직연금시장은 놓칠 수 없는 영역 중 하나이기에 수익률을 높여 고객 창출에 열을 올리고 있습니다.

 

현재 수익률면으로 봤을 때는 증권사쪽이 좀 더 높아 유리하나 그 차이가 크지 않아 현재 은행권쪽에서 가입 및 이동에 따른 이벤트(수수료 면제, 경품추첨등)를 다양하게 시도하고 있습니다. 지금까지 현재까지의 판매되고 있는 IRP 상품에 대해 상세히 설명해드렸습니다.

 

IRP 계좌는 노후에 사용 할 여유자금을 운용하는 것이기에 노후에 연금으로 수령을 하는 경우에 한해서 많은 세액 공제 혜택을 받는 상품으로 지금 당장은 연말정산 세액공제 혜택만을 받을 수 있습니다. 이미 가입하여 많은 금액이 불입되어 있다면 55세이상까지 꼭 유지하여 연금으로 수령하여야 손해가 없으니 유의하고, 가입을 고민하는 분들은 노후까지 상품 지속이 가능할지 본인에게 IRP장단점이 어떻게 영향이 있는지를 정확히 판단 후 결정하기를 바랍니다.

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